"企业被税务查了，问题出在哪？"——大多数时候，问题不是偷税，而是合规意识不足。
税务合规不需要老板成为税务专家，但必须知道哪些事不能做、哪些红线不能碰。以下清单是老板必读的风险防范要点。
一、发票管理红线（最重要）
业务真实，发票才真实。虚开增值税发票是刑事犯罪，后果非常严重。
只接受与实际业务相符的发票
不找人代开发票
不购买来历不明的发票
发票要保存好，至少15年
收到发票先核对：品名、金额、税号是否正确
二、公私账户必须分开
公司账户和个人账户混用，是很多中小企业主踩的坑。
公司收入必须进入公司对公账户
公司支出从对公账户支出
不要用个人微信/支付宝收公司货款
不要用个人账户支付公司费用
股东借款给公司要走正规手续
三、申报及时、不漏报
即使没有收入，也要按时报税。漏报和虚假申报的后果一样严重。
每月15日前：个人所得税申报
每月/每季：增值税申报（小规模和一般纳税人时间不同）
每年5月31日：企业所得税汇算清缴截止日
每年6月30日：工商年报截止日
四、税收优惠要用足，但不能滥用
小规模纳税人增值税减免、高新技术企业优惠、研发费用加计扣除……这些优惠政策是合法的，但要符合条件才能享受。
不要为了享受优惠伪造条件
留存好能证明符合优惠条件的资料
优惠政策到期前提前规划
五、收到税务稽查通知怎么办？
不要慌，积极配合。
要求查看稽查人员的证件和工作证
如实提供资料，不隐瞒不销毁
有疑问及时咨询专业税务顾问
不要自行与稽查人员讨价还价
六、建议：建立税务合规机制
聘请专业会计或委托代理记账
每年做一次税务健康检查
重要税务决策前咨询专业意见
关注税法政策变化，及时调整
免责声明：本文由司盟企服企业服务知识库整理，内容用于税务合规知识科普。具体税务问题请咨询专业税务顾问，以主管税务机关认定为准。